Életünk.com Ezeket is nézd:
A felnőttkorba lépve, majd azt követően az évek múlásával lassan a nyugdíjas évek felé haladunk. Ahhoz, hogy ezen éveket megfelelő anyagi biztonságban tudjuk leélni, akár már fiatal felnőttként is érdemes a megfelelő módon takarékoskodni, előre gondolkodni. Ehhez járul hozzá a nyugdíj előtakarékossági kedvezmény.
Az igénylés feltételei:
Kiemelten fontos feltétel, hogy a magyar állam ezt kizárólag nyugdíj célra biztosítja, így amennyiben az adózó hamarabb veszi fel a pénzt, a felvett pénz 120 százalékát kell visszafizetnie az államnak.
A következő feltétel, hogy az adózó rendelkezzen az itt felsoroltak egyikével:
– nyugdíj előtakarékossági számla,
– nyugdíjbiztosítás,
– önkéntes nyugdíjpénztár.
Az utolsó feltétel, hogy a kedvezmény igénylője rendelkezzen munkaviszonnyal, illetve fizessen adót.
Nem igényelheti KATA-s vállalkozó, mert esetében nincs Szja. Kizáró ok az is, ha az adózó elhasználta az Szja kedvezményt ( gyermekek után járó családi adókedvezményt vesz igénybe) .
Az adókedvezmény összege:
A kedvezmény pontos összege a befizetések függvényében határozható meg. Ez az összeg minden naptári évben a befizetések 20%-a.
Bizonyos nyugdíj előtakarékosságok esetében az adó jóváírásának felső határa a következő módon van meghatározva.
– önkéntes nyugdíjpénztár esetében, évente maximum 150.000.-Ft,
– NYESZ számlával rendelkezőknek, évente legfeljebb 100.000.-Ft,
Ugyanezen esetben a 2020-ig nyugdíjba vonulóknak az összeg felső határa 130.000.-Ft,
– nyugdíjbiztosítással rendelkezőknek, évente 130.000.-Ft a felső határ.
Ennek igénylését megelőzően érdemes egy nyugdíjtanácsadó javaslatait figyelembe venni, pontos számításokat és mérlegelést végezni.
